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Nur durch die monatliche Abstimmung der Bilanzkonten kann sichergestellt werden, dass die Finanzdaten eines Unternehmens ordnungsgemäß in den Rechnungsbüchern erfasst werden. Der Bilanzabgleich schützt ein Unternehmen vor Meldefehlern im Unternehmensabschluss, die zu Fehlern bei der Erstellung der eidgenössischen Steuererklärung des Unternehmens führen können. Viele Buchhalter erstellen Microsoft Excel-Tabellen, um den Abgleich von Hauptbuchkonten (GL) mit der externen Dokumentation zu unterstützen.
Schritt 1
Geben Sie den Namen des Hauptbuchkontos und die Hauptbuchkontonummer oben in der Excel-Tabelle ein. Sie können sowohl Namen als auch Zahlen direkt in die Zellen in Excel eingeben und die Software formatiert die Einträge korrekt.
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Schritt 2
Geben Sie den abzugleichenden Monat und das Jahr unter dem GL-Namen und der Nummer ein.
Schritt 3
Geben Sie "Endsaldo pro GL" in die erste Spalte der Tabelle ein paar Zeilen unter der Überschrift ein.
Schritt 4
Geben Sie den Endbetrag des Hauptbuchkontos in die zweite Spalte der Tabelle in derselben Zeile wie das Etikett "Endsaldo pro GL" ein.
Schritt 5
Geben Sie in der ersten Spalte der Tabelle unter der Zeile "Ending pro (Quelldokument)" ein, die "Ending Saldo pro GL." Beispiele für Quelldokumente sind Debitorenberichte, Kreditorenberichte und Vermögenswerte Auflistungen.
Schritt 6
Geben Sie den Endsaldo pro Quelldokument für dieses Hauptbuchkonto in der zweiten Spalte der Tabelle in derselben Zeile wie das Label "Endsaldo pro (Quelldokument)" ein.
Schritt 7
Geben Sie in der nächsten Zeile in der ersten Spalte "Differenz" ein.
Schritt 8
Erstellen Sie in der zweiten Spalte neben der Beschriftung "Differenz" eine Berechnung, die die Summe des Quellbelegs vom Endsaldo des Hauptbuchs subtrahiert. Dies ist der Betrag, der abgestimmt werden muss.
Schritt 9
Erstellen Sie unter der Differenzlinie einen Abschnitt namens "Elemente abgleichen".
Schritt 10
Listen Sie jedes Element auf, das eine Abstimmungsdifferenz im Abschnitt Abstimmungselemente verursacht. Fügen Sie eine Erklärung zu jedem Artikel und der Menge des Artikels bei. Ein Beispiel für einen Abstimmposten kann eine Akontozahlung sein, die auf das Bankkonto, aber nicht auf das Konto des Kunden gebucht wurde.
Schritt 11
Erstellen Sie am Ende des Abschnitts Abgleichselemente eine Berechnung, die die Summe der Abgleichselemente summiert. Wenn die Summe der Abgleichselemente der Summe der "Differenz" entspricht, haben Sie das Konto richtig abgestimmt.
Dinge, die du brauchen wirst
Microsoft Excel
Hauptbuch
Quelldokumentation
Spitze
Am besten stimmen Sie die FIBU-Konten vor dem Abschluss des Abrechnungsmonats ab, damit Sie im entsprechenden Monat die erforderlichen Korrekturen an den Abrechnungsdaten vornehmen können.
Wenn Sie sich nicht sicher sind, wie Sie Abgleichstabellen in Excel erstellen, sollten Sie einen Buchhaltungsexperten beauftragen, der Sie bei der Einrichtung unterstützt.
