Resim Kredisi: Siri Stafford/Dijital Görüş/Getty Images
Bilanço hesaplarının aylık mutabakatı, bir şirketin finansal verilerinin muhasebe defterlerine düzgün bir şekilde kaydedilmesini sağlamanın tek yoludur. Bilanço hesap mutabakatı, bir şirketi, şirketin mali tablolarında, şirketin federal vergi beyannamesini hazırlarken hatalara yol açabilecek hataları bildirmekten korur. Birçok muhasebeci, genel muhasebe (GL) hesaplarını harici belgelerle uzlaştırmaya yardımcı olmak için Microsoft Excel elektronik tabloları oluşturur.
Aşama 1
Genel muhasebe hesabının adını ve genel muhasebe hesap numarasını Excel elektronik tablosunun en üstüne yazın. Hem adları hem de sayıları doğrudan Excel'deki hücrelere yazabilirsiniz; yazılım, girişleri doğru biçimde biçimlendirir.
Günün Videosu
Adım 2
GL adının ve numarasının altına mutabakatı yapılacak ay ve yılı girin.
Aşama 3
E-tablonun ilk sütununa başlığın birkaç satır altına "TL Başına Bitiş Bakiyesi" yazın.
4. Adım
Genel muhasebe hesabında yer alan bitiş tutarını, elektronik tablonun ikinci sütununa "TL başına Bitiş Bakiyesi" etiketiyle aynı satıra girin.
Adım 5
Hesap tablosunun "Bitiş" ifadesini içeren satırın altındaki ilk sütununa "Bitiş Bakiyesi (kaynak belge)" yazın. GL başına bakiye." Kaynak belgelere örnek olarak alacak hesapları raporları, borç hesapları raporları ve varlık dahildir listeler.
6. Adım
Söz konusu defteri kebir hesabı için kaynak belge başına bitiş bakiyesini, elektronik tablonun ikinci sütununa "(kaynak belge) başına Bitiş Bakiyesi" etiketiyle aynı satıra girin.
7. Adım
İlk sütundaki sonraki satıra "Fark" yazın.
Adım 8
"Fark" etiketinin yanındaki ikinci sütunda, kaynak belge toplamını biten genel muhasebe bakiyesinden çıkaran bir hesaplama oluşturun. Bu, uzlaştırılması gereken miktardır.
9. Adım
"Öğeleri Uzlaştırma" adlı fark satırının altında bir bölüm oluşturun.
Adım 10
Mutabakat kalemleri bölümünde bir mutabakat farkı yaratan her bir kalemi listeleyin. Her öğenin bir açıklamasını ve öğenin miktarını ekleyin. Mutabakat kalemine bir örnek, banka hesabına nakledilen ancak müşterinin hesabına nakledilmeyen bir hesaptaki ödeme olabilir.
11. Adım
Mutabakat kalemlerinin tutarını toplayan Mutabakat Kalemleri bölümünün sonunda bir hesaplama oluşturun. Mutabakat Kalemleri toplamı "Fark" toplamına eşit olduğunda, hesabı uygun şekilde mutabık kıldınız.
İhtiyacınız Olan Şeyler
Microsoft Excel
Genel muhasebe
Kaynak belgeler
Uç
GL hesaplarının mutabakatını hesap ayı kapanmadan önce yapmak en iyisidir, böylece muhasebe verilerinde gerekli düzeltmeleri uygun ayda yapabilirsiniz.
Excel'de mutabakat elektronik tablolarının nasıl oluşturulacağından emin değilseniz, kurulumda size yardımcı olması için bir muhasebe uzmanı tutmayı düşünün.
