Кредит изображения: Сири Стаффорд / Цифровое зрение / Getty Images
Ежемесячная сверка балансовых счетов - единственный способ гарантировать, что финансовые данные компании должным образом занесены в бухгалтерские книги. Сверка балансовых счетов защищает компанию от ошибок в финансовой отчетности компании, которые могут привести к ошибкам при подготовке федеральной налоговой декларации. Многие бухгалтеры создают электронные таблицы Microsoft Excel, чтобы помочь согласовать счета главной книги (ГК) с внешней документацией.
Шаг 1
Введите имя счета главной книги и номер счета главной книги вверху таблицы Excel. Вы можете вводить имена и числа непосредственно в ячейки Excel, и программа правильно отформатирует записи.
Видео дня
Шаг 2
Введите месяц и год для согласования под названием и номером GL.
Шаг 3
Введите «Конечный баланс на GL» в первом столбце электронной таблицы на пару строк под заголовком.
Шаг 4
Введите конечную сумму, содержащуюся в счете главной книги, во втором столбце электронной таблицы в той же строке, что и метка «Конечный баланс на GL».
Шаг 5
Введите «Конечный баланс на (исходный документ)» в первом столбце электронной таблицы под строкой, содержащей «Конечный Остаток по ГК ». Примеры исходных документов включают отчеты о дебиторской задолженности, отчеты о кредиторской задолженности и активы. списки.
ШАГ 6
Введите конечное сальдо по исходному документу для этого счета главной книги во втором столбце электронной таблицы в той же строке, что и метка «Конечное сальдо по (исходному документу)».
Шаг 7
В следующей строке первого столбца введите «Разница».
Шаг 8
Создайте расчет во втором столбце рядом с меткой «Разница», который вычитает сумму исходного документа из конечного сальдо главной книги. Это сумма, которую необходимо согласовать.
Шаг 9
Создайте раздел под линией разницы под названием «Элементы согласования».
Шаг 10
Перечислите каждый элемент, создающий разницу в согласовании, в разделе элементов согласования. Включите объяснение каждого предмета и количества предмета. Примером согласованной позиции может быть платеж по счету, который был разнесен по банковскому счету, но не разнесен по счету клиента.
Шаг 11
В конце раздела «Элементы выверки» создайте расчет, который суммирует количество элементов выверки. Когда общая сумма элементов согласования равна сумме «Разницы», значит, вы правильно согласовали учетную запись.
Вещи, которые вам понадобятся
Майкрософт Эксель
Главная бухгалтерская книга
Исходная документация
Подсказка
Лучше всего согласовать счета GL перед закрытием отчетного месяца, чтобы вы могли внести необходимые исправления в бухгалтерские данные в соответствующий месяц.
Если вы не знаете, как создавать таблицы выверки в Excel, подумайте о найме специалиста по бухгалтерскому учету, который поможет вам с настройкой.
