Kuvan luotto: Siri Stafford/Digital Vision/Getty Images
Tasettilien kuukausittainen täsmäytys on ainoa tapa varmistaa, että yrityksen taloudelliset tiedot kirjataan asianmukaisesti kirjanpitoon. Tasetilien täsmäytys suojaa yritystä tilinpäätöstietojen raportoinnissa, mikä voi johtaa virheisiin yhtiön liittovaltion veroilmoitusta laadittaessa. Monet kirjanpitäjät luovat Microsoft Excel -laskentataulukoita auttamaan pääkirjan (GL) tilien ja ulkoisten asiakirjojen täsmäyttämisessä.
Vaihe 1
Kirjoita pääkirjan tilin nimi ja pääkirjan tilinumero Excel-laskentataulukon yläosaan. Voit kirjoittaa sekä nimet että numerot suoraan Excelin soluihin ja ohjelmisto muotoilee merkinnät oikein.
Päivän video
Vaihe 2
Kirjoita täsmäytettävä kuukausi ja vuosi PK-nimen ja -numeron alle.
Vaihe 3
Kirjoita "Loppusaldo per GL" laskentataulukon ensimmäiseen sarakkeeseen muutama rivi otsikon alapuolelle.
Vaihe 4
Syötä pääkirjatilin loppusumma laskentataulukon toiseen sarakkeeseen samalle riville kuin "Loppusaldo per PK" -tunniste.
Vaihe 5
Kirjoita "Loppusaldo per (lähdeasiakirja)" laskentataulukon ensimmäiseen sarakkeeseen sen rivin alle, joka sisältää "Loppu Saldo per GL." Esimerkkejä lähdeasiakirjoista ovat myyntisaatavien raportit, ostoreskontraraportit ja omaisuus listaukset.
Vaihe 6
Syötä kyseisen pääkirjanpitotilin lähdetositteen loppusaldo laskentataulukon toiseen sarakkeeseen samalle riville kuin "Loppusaldo per (lähdeasiakirja)" -tunniste.
Vaihe 7
Kirjoita "Ero" ensimmäisen sarakkeen seuraavalle riville.
Vaihe 8
Luo toiseen sarakkeeseen "Ero"-tunnisteen viereen laskelma, joka vähentää lähdetositteen loppusumman pääkirjan saldosta. Tämä on summa, joka on sovitettava.
Vaihe 9
Luo erotusviivan alle osio nimeltä "Tuotteiden täsmäytys".
Vaihe 10
Listaa kaikki täsmäytyseron luovat kohteet täsmäytyskohteiden osioon. Liitä mukaan selitys jokaisesta tuotteesta ja tuotteen määrästä. Esimerkki täsmäytyserästä voi olla tilimaksu, joka kirjattiin pankkitilille, mutta jota ei kirjattu asiakkaan tilille.
Vaihe 11
Luo Täsmennettävät kohteet -osion loppuun laskelma, joka laskee yhteensovitettavien nimikkeiden kokonaismäärän. Kun täsmäytyserien summa on yhtä suuri kuin "eron" kokonaissumma, olet täsmäyttänyt tilin oikein.
Asiat, joita tarvitset
Microsoft Excel
Pääkirja
Lähdedokumentaatio
Kärki
PK-tilit on parasta täsmäyttää ennen tilikuukauden sulkemista, jotta voit tehdä tarvittavat korjaukset kirjanpitotietoihin kyseisenä kuukautena.
Jos et ole varma, miten täsmäytyslaskentataulukoita luodaan Excelissä, harkitse kirjanpitoammattilaisen palkkaamista auttamaan sinua määrityksessä.
