Кредит за слику: Сири Стаффорд/Дигитал Висион/Гетти Имагес
Месечно усаглашавање билансних рачуна је једини начин да се обезбеди да су финансијски подаци за предузеће правилно евидентирани у рачуноводственим књигама. Усклађивање рачуна биланса стања штити компанију од пријављивања грешака у финансијским извештајима компаније, што може довести до грешака приликом припреме федералне пореске пријаве компаније. Многи рачуновође креирају Мицрософт Екцел табеле како би помогли у усклађивању налога главне књиге (ГЛ) са спољном документацијом.
Корак 1
Откуцајте назив рачуна главне књиге и број рачуна главне књиге на врху Екцел табеле. Можете да унесете и имена и бројеве директно у ћелије у програму Екцел и софтвер ће исправно форматирати уносе.
Видео дана
Корак 2
Унесите месец и годину за усаглашавање испод имена и броја ГЛ.
Корак 3
Откуцајте „Завршно стање по ГЛ“ у прву колону табеле неколико редова испод наслова.
Корак 4
Унесите завршни износ који се налази на рачуну главне књиге у другу колону табеле у истом реду као и ознака „Завршно стање по ГЛ“.
Корак 5
Откуцајте „Завршно стање по (изворни документ)“ у прву колону табеле испод реда који садржи „Крај Стање по ГЛ." Примери изворних докумената укључују извештаје о потраживањима, извештаје о обавезама и имовину листингс.
Корак 6
Унесите завршно стање по изворном документу за тај рачун главне књиге у другу колону табеле у истом реду као и ознака „Завршно стање по (изворни документ)“.
Корак 7
Откуцајте „Разлика“ у следећем реду прве колоне.
Корак 8
Направите прорачун у другој колони поред ознаке „Разлика“ који одузима укупни износ изворног документа од завршног стања главне књиге. Ово је износ који треба да се усклади.
Корак 9
Направите одељак испод линије разлике под називом „Усклађивање ставки“.
Корак 10
Наведите сваку ставку која ствара разлику у усаглашавању у одељку ставки за усаглашавање. Укључите објашњење сваке ставке и износ ставке. Пример ставке усаглашавања може бити уплата на рачун која је књижена на банковни рачун, али није књижена на рачун клијента.
Корак 11
Направите калкулацију на крају одељка Усклађивање ставки која представља укупан износ усаглашених ставки. Када је укупан износ усаглашених ставки једнак укупном износу „Разлика“, онда сте исправно усагласили рачун.
Ствари које ће вам требати
Мицрософт Екцел
Главна књига
Изворна документација
Савет
Најбоље је усагласити ГЛ рачуне пре затварања обрачунског месеца како бисте могли да извршите све потребне исправке рачуноводствених података у одговарајућем месецу.
Ако нисте сигурни како да креирате табеле за усаглашавање у Екцел-у, размислите о ангажовању стручњака за рачуноводство да вам помогне у подешавању.
