Zasluga slike: Siri Stafford/Digital Vision/Getty Images
Mesečno usklajevanje bilanc stanja je edini način, da zagotovimo, da so finančni podatki za podjetje ustrezno evidentirani v računovodskih knjigah. Usklajevanje računa bilance stanja ščiti podjetje pred poročanjem napak v računovodskih izkazih podjetja, kar lahko povzroči napake pri pripravi zvezne davčne napovedi podjetja. Številni računovodje ustvarijo preglednice Microsoft Excel za pomoč pri usklajevanju računov glavne knjige (GL) z zunanjo dokumentacijo.
Korak 1
Vnesite ime računa glavne knjige in številko računa glavne knjige na vrhu Excelove preglednice. Imena in številke lahko vnesete neposredno v celice v Excelu in programska oprema bo pravilno formatirala vnose.
Video dneva
2. korak
Pod imenom in številko GL vnesite mesec in leto, ki ju je treba uskladiti.
3. korak
Vnesite "Končno stanje na GL" v prvi stolpec preglednice nekaj vrstic pod naslovom.
4. korak
V drugi stolpec preglednice v isti vrstici kot oznaka "Končno stanje na GL" vnesite končni znesek v računu glavne knjige.
5. korak
Vnesite "Končno stanje na (izvorni dokument)" v prvi stolpec preglednice pod vrstico, ki vsebuje "Konec Stanje na GL." Primeri izvornih dokumentov vključujejo poročila o terjatvah, poročila o obveznostih in sredstva seznami.
6. korak
Vnesite končno stanje po izvornem dokumentu za ta račun glavne knjige v drugi stolpec preglednice v isti vrstici kot oznaka »Končno stanje na (izvorni dokument)«.
7. korak
V naslednjo vrstico v prvem stolpcu vnesite "Razlika".
8. korak
Ustvarite izračun v drugem stolpcu poleg oznake »Razlika«, ki odšteje vsoto izvornega dokumenta od končnega stanja glavne knjige. To je znesek, ki ga je treba uskladiti.
9. korak
Ustvarite razdelek pod črto razlike z imenom »Usklajevanje elementov«.
10. korak
Navedite vsak element, ki ustvarja usklajevalno razliko v razdelku za usklajevanje postavk. Vključite razlago vsakega artikla in količino artikla. Primer usklajevalne postavke je lahko plačilo na račun, ki je bilo knjiženo na bančni račun, vendar ni knjiženo na račun stranke.
11. korak
Na koncu razdelka Usklajevanje postavk ustvarite izračun, ki sešteje količino usklajenih postavk. Ko je vsota usklajenih postavk enaka skupni vrednosti »Razlika«, ste račun pravilno uskladili.
Stvari, ki jih boste potrebovali
Microsoft Excel
Glavna knjiga
Izvorna dokumentacija
Nasvet
Najbolje je, da račune GL uskladite pred zaključkom obračunskega meseca, da lahko v ustreznem mesecu izvedete vse potrebne popravke računovodskih podatkov.
Če niste prepričani, kako ustvariti usklajevalne preglednice v Excelu, razmislite o najemu računovodskega strokovnjaka, ki vam bo pomagal pri nastavitvi.
