![Mladá podnikateľka obeduje pri stole](/f/cff8136505b2418fffef295c8a0e18da.jpg)
Kredit za obrázok: Siri Stafford / Digital Vision / Getty Images
Mesačné odsúhlasovanie súvahových účtov je jediný spôsob, ako zabezpečiť, aby boli finančné údaje spoločnosti správne zaznamenané v účtovníctve. Odsúhlasenie súvahového účtu chráni spoločnosť pred vykazovaním chýb vo finančných výkazoch spoločnosti, čo môže viesť k chybám pri príprave federálneho daňového priznania spoločnosti. Mnoho účtovníkov vytvára tabuľky programu Microsoft Excel na pomoc pri zosúlaďovaní účtov hlavnej knihy (GL) s externou dokumentáciou.
Krok 1
Zadajte názov účtu hlavnej knihy a číslo účtu hlavnej knihy v hornej časti tabuľky programu Excel. Mená aj čísla môžete zadať priamo do buniek v Exceli a softvér záznamy správne naformátuje.
Video dňa
Krok 2
Pod názov a číslo GL zadajte mesiac a rok, ktorý sa má zosúladiť.
Krok 3
Napíšte „Konečný zostatok na GL“ do prvého stĺpca tabuľky pár riadkov pod nadpisom.
Krok 4
Zadajte konečnú sumu na účte hlavnej knihy do druhého stĺpca tabuľky v rovnakom riadku ako štítok "Konečný zostatok na HK".
Krok 5
Napíšte „Konečný zostatok na (zdrojový dokument)“ do prvého stĺpca tabuľky pod riadkom, ktorý obsahuje „Konečný Zostatok na GL." Príklady zdrojových dokumentov zahŕňajú prehľady pohľadávok, prehľady záväzkov a aktíva výpisy.
Krok 6
Zadajte konečný zostatok podľa zdrojového dokladu pre daný účet hlavnej knihy do druhého stĺpca tabuľky v rovnakom riadku ako štítok "Konečný zostatok na (zdrojový doklad)".
Krok 7
Do ďalšieho riadku v prvom stĺpci napíšte „Rozdiel“.
Krok 8
Vytvorte výpočet v druhom stĺpci vedľa označenia "Rozdiel", ktorý odpočíta súčet zdrojového dokumentu od konečného zostatku hlavnej knihy. Toto je suma, ktorú je potrebné zosúladiť.
Krok 9
Vytvorte sekciu pod rozdielovým riadkom s názvom „Zosúladenie položiek“.
Krok 10
V sekcii zosúlaďovacích položiek uveďte každú položku, ktorá vytvára rozdiel medzi vyrovnaním. Zahrňte vysvetlenie každej položky a množstvo položky. Príkladom vyrovnávacej položky môže byť platba na účet, ktorá bola zaúčtovaná na bankový účet, ale nebola zaúčtovaná na účet odberateľa.
Krok 11
Vytvorte výpočet na konci časti Odsúhlasenie položiek, ktorý spočíta celkové množstvo zosúladených položiek. Keď sa súčet vyrovnávacích položiek rovná súčtu "Rozdiel", potom ste účet správne odsúhlasili.
Veci, ktoré budete potrebovať
Microsoft Excel
Hlavná kniha
Zdrojová dokumentácia
Tip
Najlepšie je zosúladiť účty HK pred uzavretím účtovného mesiaca, aby ste mohli v príslušnom mesiaci vykonať potrebné opravy účtovných údajov.
Ak si nie ste istí, ako vytvoriť zosúlaďovacie hárky v Exceli, zvážte najať odborníka na účtovníctvo, ktorý vám pomôže s nastavením.