Credit imagine: Siri Stafford/Digital Vision/Getty Images
Reconcilierea lunară a conturilor bilanțului este singura modalitate de a vă asigura că datele financiare ale unei companii sunt înregistrate corect în registrele contabile. Reconcilierea conturilor bilanțului protejează o companie de raportarea erorilor în situațiile financiare ale companiei, ceea ce poate duce la erori atunci când întocmește declarația fiscală federală a companiei. Mulți contabili creează foi de calcul Microsoft Excel pentru a ajuta la reconcilierea conturilor din registrul general (GL) cu documentația externă.
Pasul 1
Introduceți numele contului registrului general și numărul contului registrului general în partea de sus a foii de calcul Excel. Puteți introduce atât nume, cât și numere direct în celule în Excel, iar software-ul va formata corect intrările.
Videoclipul zilei
Pasul 2
Introduceți luna și anul de reconciliat sub numele și numărul GL.
Pasul 3
Introduceți „Sold final per GL” în prima coloană a foii de calcul, la câteva rânduri sub titlu.
Pasul 4
Introduceți suma finală conținută în contul registrului general în a doua coloană a foii de calcul pe același rând cu eticheta „Sold final pe GL”.
Pasul 5
Tastați „Sold final pe (document sursă)” în prima coloană a foii de calcul de sub rândul care conține „Încheierea Sold pe GL." Exemple de documente sursă includ rapoarte privind conturile de încasat, rapoartele privind conturile de plătit și activele listări.
Pasul 6
Introduceți soldul final pe documentul sursă pentru acel cont de carte mare în a doua coloană a foii de calcul pe același rând cu eticheta „Sold final pe (document sursă)”.
Pasul 7
Tastați „Diferență” în rândul următor din prima coloană.
Pasul 8
Creați un calcul în a doua coloană de lângă eticheta „Diferență” care scade totalul documentului sursă din soldul registrului general final. Aceasta este suma care trebuie reconciliată.
Pasul 9
Creați o secțiune sub linia de diferență numită „Reconcilierea elementelor”.
Pasul 10
Listați fiecare articol creând o diferență de reconciliere în secțiunea de reconciliere a articolelor. Includeți o explicație pentru fiecare articol și cantitatea articolului. Un exemplu de articol de reconciliere poate fi o plată în cont care a fost înregistrată în contul bancar, dar nu a fost înregistrată în contul clientului.
Pasul 11
Creați un calcul la sfârșitul secțiunii Reconciliere articole care totalizează cantitatea de articole reconciliate. Când totalul articolelor de reconciliere este egal cu totalul „Diferență”, atunci ați reconciliat corect contul.
Lucruri de care veți avea nevoie
Microsoft Excel
Registrul general
Documentație sursă
Bacsis
Cel mai bine este să reconciliați conturile GL înainte de a închide luna contabilă, astfel încât să puteți face orice corecții necesare la datele contabile în luna corespunzătoare.
Dacă nu sunteți sigur cum să creați foi de calcul de reconciliere în Excel, luați în considerare angajarea unui profesionist contabil care să vă ajute cu configurarea.
