Attēla kredīts: Siri Stafford/Digital Vision/Getty Images
Ikmēneša bilances kontu saskaņošana ir vienīgais veids, kā nodrošināt uzņēmuma finanšu datu pareizu uzskaiti grāmatvedības grāmatās. Bilances kontu saskaņošana pasargā uzņēmumu no ziņošanas kļūdām uzņēmuma finanšu pārskatos, kas var izraisīt kļūdas, sagatavojot uzņēmuma federālo nodokļu deklarāciju. Daudzi grāmatveži izveido Microsoft Excel izklājlapas, lai palīdzētu saskaņot virsgrāmatas (GL) kontus ar ārējo dokumentāciju.
1. darbība
Excel izklājlapas augšdaļā ierakstiet virsgrāmatas konta nosaukumu un virsgrāmatas konta numuru. Varat ierakstīt gan vārdus, gan ciparus tieši Excel šūnās, un programmatūra pareizi formatēs ierakstus.
Dienas video
2. darbība
Zem GL nosaukuma un numura ievadiet mēnesi un gadu, kas jāsaskaņo.
3. darbība
Izklājlapas pirmajā slejā pāris rindiņas zem virsraksta ierakstiet "Beigu atlikums uz GL".
4. darbība
Ievadiet virsgrāmatas kontā ietverto beigu summu izklājlapas otrajā slejā tajā pašā rindā, kurā atrodas etiķete "Beigu bilance uz GL".
5. darbība
Izklājlapas pirmajā kolonnā zem rindas, kurā ir "Beigu Bilance uz GL." Avota dokumentu piemēri ir debitoru parādu pārskati, kreditoru pārskati un aktīvi saraksti.
6. darbība
Ievadiet šī virsgrāmatas konta avota dokumenta beigu atlikumu izklājlapas otrajā slejā tajā pašā rindā, kurā atrodas etiķete "Beigu atlikums uz (avota dokumentu)".
7. darbība
Nākamajā rindā pirmajā kolonnā ierakstiet "Atšķirība".
8. darbība
Izveidojiet aprēķinu otrajā kolonnā blakus iezīmei "Atšķirība", kas atņem avota dokumenta kopsummu no beigu virsgrāmatas bilances. Tā ir summa, kas jāsaskaņo.
9. darbība
Izveidojiet sadaļu zem atšķirības līnijas ar nosaukumu "Vienumu saskaņošana".
10. darbība
Saskaņošanas vienumu sadaļā uzskaitiet katru vienumu, radot saskaņošanas atšķirību. Iekļaujiet katras preces skaidrojumu un preces summu. Saskaņošanas vienības piemērs var būt maksājums kontā, kas tika iegrāmatots bankas kontā, bet nav iegrāmatots klienta kontā.
11. darbība
Sadaļas Saskaņošanas vienumi beigās izveidojiet aprēķinu, kurā tiek apkopota saskaņojamo vienumu summa. Ja saskaņojamo vienumu kopsumma ir vienāda ar kopējo “Starpības” summu, tad konts ir pareizi saskaņots.
Lietas, kas jums būs nepieciešamas
Microsoft Excel
Virsgrāmata
Avota dokumentācija
Padoms
Vislabāk ir veikt GL kontu saskaņošanu pirms uzskaites mēneša slēgšanas, lai attiecīgajā mēnesī varētu veikt nepieciešamos labojumus grāmatvedības datos.
Ja neesat pārliecināts, kā programmā Excel izveidot saskaņošanas izklājlapas, apsveriet iespēju nolīgt grāmatvedības speciālistu, kas jums palīdzēs iestatīšanā.
