Vaizdo kreditas: „Siri Stafford“ / „Digital Vision“ / „Getty Images“.
Kasmėnesinis balanso sąskaitų sutikrinimas yra vienintelis būdas užtikrinti, kad įmonės finansiniai duomenys būtų tinkamai įrašyti į apskaitos knygas. Balanso sąskaitų suderinimas apsaugo įmonę nuo pranešimo klaidų įmonės finansinėse ataskaitose, dėl kurių gali atsirasti klaidų ruošiant įmonės federalinę mokesčių deklaraciją. Daugelis buhalterių kuria „Microsoft Excel“ skaičiuokles, kad padėtų suderinti didžiosios knygos (GL) paskyras su išorine dokumentacija.
1 žingsnis
„Excel“ skaičiuoklės viršuje įveskite Didžiosios knygos sąskaitos pavadinimą ir Didžiosios knygos sąskaitos numerį. Galite įvesti vardus ir skaičius tiesiai į Excel langelius, o programinė įranga teisingai suformatuos įrašus.
Dienos vaizdo įrašas
2 žingsnis
Po GL pavadinimu ir numeriu įveskite mėnesį ir metus, kuriuos reikia suderinti.
3 veiksmas
Pirmame skaičiuoklės stulpelyje, keliomis eilutėmis žemiau antraštės, įveskite „Galutinis balansas už GL“.
4 veiksmas
Įveskite didžiosios knygos sąskaitoje esančią baigiamąją sumą antrame skaičiuoklės stulpelyje toje pačioje eilutėje kaip etiketė „Galutinis likutis pagal GL“.
5 veiksmas
Pirmajame skaičiuoklės stulpelyje po eilute, kurioje yra „Baigiamasis Likutis už GL." Pirminių dokumentų pavyzdžiai yra gautinų sumų ataskaitos, mokėtinų sumų ataskaitos ir turtas sąrašus.
6 veiksmas
Įveskite tos Didžiosios knygos sąskaitos pradinio dokumento galutinį likutį antrajame skaičiuoklės stulpelyje toje pačioje eilutėje kaip etiketė „Pabaigos likutis vienam (pirminio dokumento)“.
7 veiksmas
Kitoje pirmojo stulpelio eilutėje įveskite „Skirtumas“.
8 veiksmas
Sukurkite skaičiavimą antrame stulpelyje šalia etiketės „Skirtumas“, kuris atima pradinio dokumento sumą iš baigiamojo didžiosios knygos likučio. Su tokia suma reikia susitaikyti.
9 veiksmas
Po skirtumo linija sukurkite skyrių, pavadintą „Elementų suderinimas“.
10 veiksmas
Suderinimo elementų skiltyje išvardykite kiekvieną elementą, sukuriantį suderinamąjį skirtumą. Įtraukite kiekvienos prekės paaiškinimą ir prekės sumą. Suderinamo elemento pavyzdys gali būti mokėjimas į sąskaitą, kuris buvo įrašytas į banko sąskaitą, bet nebuvo įtrauktas į kliento sąskaitą.
11 veiksmas
Suderinamų elementų skilties pabaigoje sukurkite skaičiavimą, kuriame sumuojama derinamų elementų suma. Kai suderinamų elementų suma lygi „Skirtumo“ sumai, jūs tinkamai suderinote sąskaitą.
Daiktai, kurių jums prireiks
Microsoft Excel
Didžioji knyga
Šaltinio dokumentacija
Patarimas
Geriausia GL sąskaitas suderinti prieš uždarant apskaitos mėnesį, kad atitinkamą mėnesį galėtumėte atlikti reikiamus apskaitos duomenų pataisymus.
Jei nesate tikri, kaip sukurti suderinimo skaičiuokles programoje „Excel“, apsvarstykite galimybę pasamdyti apskaitos specialistą, kuris padėtų nustatyti.
