Πίστωση εικόνας: Siri Stafford/Digital Vision/Getty Images
Η μηνιαία συμφωνία των λογαριασμών του ισολογισμού είναι ο μόνος τρόπος για να διασφαλιστεί ότι τα οικονομικά στοιχεία μιας εταιρείας καταγράφονται σωστά στα λογιστικά βιβλία. Η συμφωνία ισολογισμού προστατεύει μια εταιρεία από την αναφορά σφαλμάτων στις οικονομικές καταστάσεις της εταιρείας, τα οποία μπορεί να οδηγήσουν σε σφάλματα κατά την προετοιμασία της ομοσπονδιακής φορολογικής δήλωσης της εταιρείας. Πολλοί λογιστές δημιουργούν υπολογιστικά φύλλα του Microsoft Excel για να βοηθήσουν στη συμφωνία των λογαριασμών γενικού καθολικού (GL) με εξωτερική τεκμηρίωση.
Βήμα 1
Πληκτρολογήστε το όνομα του λογαριασμού γενικού καθολικού και τον αριθμό λογαριασμού του γενικού καθολικού στο επάνω μέρος του υπολογιστικού φύλλου Excel. Μπορείτε να πληκτρολογήσετε ονόματα και αριθμούς απευθείας στα κελιά του Excel και το λογισμικό θα μορφοποιήσει σωστά τις καταχωρήσεις.
Το βίντεο της ημέρας
Βήμα 2
Εισαγάγετε τον μήνα και το έτος που θέλετε να συμφωνήσετε κάτω από το όνομα και τον αριθμό GL.
Βήμα 3
Πληκτρολογήστε "Τελικό υπόλοιπο ανά GL" στην πρώτη στήλη του υπολογιστικού φύλλου μερικές γραμμές κάτω από την επικεφαλίδα.
Βήμα 4
Εισαγάγετε το τελικό ποσό που περιέχεται στον λογαριασμό γενικού καθολικού στη δεύτερη στήλη του υπολογιστικού φύλλου στην ίδια γραμμή με την ετικέτα "Τελικό υπόλοιπο ανά GL".
Βήμα 5
Πληκτρολογήστε "Τελικό υπόλοιπο ανά (προέλευση εγγράφου)" στην πρώτη στήλη του υπολογιστικού φύλλου κάτω από τη σειρά που περιέχει "Τέλος Υπόλοιπο ανά GL." Τα παραδείγματα των εγγράφων πηγής περιλαμβάνουν αναφορές εισπρακτέων λογαριασμών, αναφορές πληρωτέων λογαριασμών και περιουσιακό στοιχείο καταχωρίσεις.
Βήμα 6
Εισαγάγετε το τελικό υπόλοιπο ανά έγγραφο προέλευσης για αυτόν τον λογαριασμό γενικού καθολικού στη δεύτερη στήλη του υπολογιστικού φύλλου στην ίδια γραμμή με την ετικέτα "Τελικό υπόλοιπο ανά (προέλευση εγγράφου)".
Βήμα 7
Πληκτρολογήστε "Διαφορά" στην επόμενη γραμμή της πρώτης στήλης.
Βήμα 8
Δημιουργήστε έναν υπολογισμό στη δεύτερη στήλη δίπλα στην ετικέτα "Διαφορά" που αφαιρεί το σύνολο του εγγράφου προέλευσης από το υπόλοιπο γενικής λογιστικής κατάληξης. Αυτό είναι το ποσό που πρέπει να συμβιβαστεί.
Βήμα 9
Δημιουργήστε μια ενότητα κάτω από τη γραμμή διαφοράς που ονομάζεται "Συμφωνία αντικειμένων".
Βήμα 10
Καταχωρίστε κάθε στοιχείο δημιουργώντας μια διαφορά συμφιλίωσης στην ενότητα αντικειμένων συμφωνίας. Συμπεριλάβετε μια επεξήγηση για κάθε στοιχείο και το ποσό του αντικειμένου. Ένα παράδειγμα αντικειμένου συμφωνίας μπορεί να είναι μια πληρωμή για λογαριασμό που καταχωρήθηκε στον τραπεζικό λογαριασμό αλλά δεν δημοσιεύτηκε στον λογαριασμό του πελάτη.
Βήμα 11
Δημιουργήστε έναν υπολογισμό στο τέλος της ενότητας Αντικείμενα Συμφωνίας που αθροίζει το ποσό των αντικειμένων που συμφωνούν. Όταν το σύνολο των Αντικειμένων Συμφωνίας ισούται με το σύνολο "Διαφορά", τότε έχετε κάνει σωστά τη συμφωνία του λογαριασμού.
Πράγματα που θα χρειαστείτε
Microsoft Excel
Γενικό καθολικό
Τεκμηρίωση πηγής
Υπόδειξη
Είναι καλύτερο να εναρμονίσετε τους λογαριασμούς GL πριν κλείσετε τον λογιστικό μήνα, ώστε να μπορείτε να κάνετε τις απαραίτητες διορθώσεις στα λογιστικά δεδομένα τον κατάλληλο μήνα.
Εάν δεν είστε βέβαιοι πώς να δημιουργήσετε υπολογιστικά φύλλα συμφωνίας στο Excel, σκεφτείτε να προσλάβετε έναν επαγγελματία λογιστή για να σας βοηθήσει με τη ρύθμιση.
